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关于二O一六年财政预算执行情况与二O一七年财政预算草案的报告

发布时间:2017-02-28 来源: 寿阳人大

主任、副主任、各位委员

受县人民政府委托,现将寿阳县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案向县十六届人大常委会次会议报告,请予审议。

一、2016年财政预算执行情况

2016年,全县财政工作在县委的正确领导、县人大和县政协的监督支持下,积极应对经济形势持续下行压力带来的各种困难和挑战,主动作为、攻坚克难、逆势奋进,较好地完成了收支平衡、运转保障等各项工作任务。

(一)预算执行情况

1、公共财政预算执行情况

2016年,公共财政预算收入完成61050万元,为年初预算的100.12%,比上年决算增加3.9%,增收2292万元。公共财政预算收入加返还性收入270万元,一般性转移支付收入44239万元,专项转移支付收入35197万元,新增债券转贷收入11000万元,置换债券转贷收入36890万元,上年结余收入6792万元,调入资金2007万元,收入总计为197445万元。

一般公共预算支出执行153783万元,为变动预算的97.32%,比上年决算增加11.61%,增支15994万元。一般公共预算支出加债务还本支出36890万元,安排预算稳定调节基金1850万元,体制上解693万元,支出总计为193216万元。与收入总计相比,年末结转4229万元,实现收支平衡。

2、政府性基金预算执行情况

2016年,政府性基金收入完成7649万元,为预算的47.81%,比上年决算增加18.66%。全县政府性基金收入加债券转贷收入8520万元,上级补助收入1203万元,上年结余收入2595万元,基金收入总计为19967万元。

支出执行10041万元,为变动预算的89.87%,比上年决算增加13.88%。政府性基金支出加债务还本支出8520万元,调出资金274万元,支出合计18835万元。与收入总计相比,年末结转1132万元。

3、社会保险基金预算执行情况

2016年,社会保险基金收入完成13671万元,为年度预算的101.88%。其中:居民社会养老保险基金收入5375万元,新型农村合作医疗保险基金收入8296万元。

支出执行10391万元,为年度预算的94.52%。其中:居民社会养老保险基金支出3328万元,新型农村合作医疗保险基金支出7063万元。

4、国有资本经营预算执行情况

2016年,我县国有资本经营收入为零。

   (二)预算执行的几点说明

1、上级补助收入情况:2016年我县共争取上级补助收入(一般公共预算部分)79706万元,较上年增长9.98%,增加7234万元。其中:一般转移支付收入44239万元,专项转移支付收入35197万元,返还性收入270万元。

2、专项转移支付资金的安排和使用情况:2016年,我县主要专项转移支付项目有农林水事务16250万元,社会保障5701万元,医疗卫生与计划生育5127万元,住房保障1877万元,交通运输1510万元,节能环保1398万元,教育1035万元,国土海洋气象793万元,文化体育与传媒470万元等。

3、向上级财政争取资金情况:我们积极争取,上级增加我县一般性转移支付6543万元,年终完成在职人员取暖费2752万元及年终一次性奖金1521万元,在职人员及离退休人员调资1905万元等项目的支付。

4、“三公”经费情况:经汇总,2016年我县行政事业单位使用财政拨款安排的“三公”经费决算为872万元,比上年决算减少518万元,下降37.27%,做到了“三公”经费只减不增。其中:因公出国(境)经费7万元;公务接待费335万元,下降2.05%;公务用车购置及运行维护费530万元,下降49.43%(其中:公务用车购置费0万元;公务用车运行维护费530万元,下降49.43%)。

5、政府债务情况:截至2016年12月底,全县政府性债务余额106247万元,比2015年底增加10997万元,增长了11.55%。其中:政府负有偿还责任的债务余额为102247万元,比2015年底增加10997万元(其中政府债券增加11000万元,自有资金偿还3万元);政府负有担保责任的债务4000万元。

政府债务主要用于中心区改造、新建寿阳一中、棚户区改造、松塔水库建设等公益性项目。

6、新增债券执行情况: 2016年市财政局下达我县新增债券11000万元。

根据规定,我县的新增债券资金主要用于:新建第二人民医院项目800万元、新建一中项目1300万元、住建局建设工程(白马河综合治理项目等)1522万元、交通道路建设工程项目2085万元、教育工程项目1100万元、精准扶贫1600万元、环城绿化工程700万元、城市道路工程978万元、工业园区项目500万元、国家重大疾病防治设施建设项目200万元、新建民兵训练基地项目工程115万元、看守所工程100万元。

7、决算口径情况:今年的人代会召开较早,全县的财政总决算和部门决算还在编审中,以上汇报的内容为决算预审数,如有调整变动,将会在上半年预算执行报告中向县人大常委会报告,并履行审批程序。

(三)2016年财政主要工作

2016年,财政工作迎难而上,在克服困难中奋力前行,努力确保财政预算平稳运行,积极调整优化支出结构,民生和重点支出得到较好保障。

1、狠抓培植财源和挖潜增收重点,实现全县经济可持续发展

积极培植财源。加大统筹财政资金和盘活存量资金力度,积极对接上级财政,研究吃透专项扶持政策,组织落实各类扶持资金,全力拓展企业发展空间。严格落实减税降费政策,激发市场主体活力。大力推进PPP模式,积极引导金融机构和社会资本加大对实体经济和重点项目的投入。抓好税源结构调整培育,全力构建多点支撑的财源新格局。

全力挖潜增收。定期牵头组织专题会议,充分调动起国地两税和各综合治税单位的积极性,落实责任、密切协作、强化督查。根据市政府《关于全市财政收入挖潜增收的意见》紧密结合寿阳实际,研究制定了我县《挖潜增收推进措施》。加大对煤炭企业、建设工程、房地产业、土地使用、股权转让和石料企业等重点税收领域的税源控管。联合煤炭、发改、城建及税务部门开展多种形式的专项督查,形成增收挖潜合力。经过努力,较好地完成了财政收入任务,总量和增量达到全市第四,增幅达到全市第六。

2、强化预算管理、优化支出结构,实现保重点、保民生和经济平稳运行

强化预算管理。完成2016年部门预算编制及批复。将全县165个预算单位的2016年预算支出明细及编制说明印编成册,提交县人代会审查,人代会审查批准后及时批复。严把支出关,严格执行人代会通过的预算,未列入预算一概不予支出。充分利用政府门户网站平台,加大对财政资金管理使用的公开力度。全县所有预算单位的部门预算执行情况和“三公”经费使用情况全部进行了公开。政府采购信息从招投标公告起,到签订采购合同止,全过程在山西省政府采购网站进行了公开。

    加大民生支出。在加大对“三农”、教育、医疗卫生、社会福利、就业创业、残疾人保障等民生领域资金监管的同时,全力提高审核拨付效率,在确保资金安全的前提下,大力推进预算执行进度。全年用于教育、科技、文化、社保、医疗卫生、住房保障、农业等涉及民生的支出达到116204万元,占公共财政预算支出75.56%,比上年增长17.86%。

确保工资发放。根据《预算法》规定,向人大常委会提交财政预算调整方案,对年初预算进行调整,调整了政策性调增全县机关事业单位人员工资及离退休、日常增人增资和调增丧葬抚恤、遗属补、取暖费等人员刚性支出6178万元。与此同时,按照有关政策,积极向上筹措资金6543万元,按时兑现了公务员年终一次性奖金和事业人员后半年的绩效工资、2016年公教人员调资、取暖费,确保了人员工资发放。

3、严格履行监管职能,公共财政体系进一步健全

债券项目监管。我们认真执行省财政厅《2015年地方政府一般债券预算管理办法》等文件规定,将一般债券和专项债券分别纳入一般公共预算和政府性基金预算管理,严把使用审批环节,明确还款金额、还款时间及相关责任等。对新增债券项目的使用,严格按照预算管理和债券管理的相关规定,督促相关部门管好、用好每一笔新增债券资金,确保了资金使用的安全和有效。

国有资产监管。对我县217户行政事业单位进行了资产清查,其中包括:行政单位55户,事业单位162户,事业单位中执行行政单位会计制度的4户。积极推进公务用车制度改革,对公车改革中封存的62辆老旧车辆进行了报废处置,对40辆封存的可用车辆进行了评估拟予以拍卖。

    政府采购监管。认真贯彻落实《政府采购法实施条例》,向各预算单位下发了政府采购信息公开和政采改革一系列文件,完成政府采购预算3940万元,实际采购金额3543万元,节约资金397万元,资金节约率达到10.07%。

4、抓住改革重点,完成重点目标建设任务

    强化预算绩效管理。在全面开展工程项目预算评审的基础上,延伸评审范围,对一些额度较大又没有明确支出标准的项目,通过聘请专家、中介机构等方式开展预算评审,完善了各项评审工作的规章制度建设,使财政投资评审工作进一步规范化、制度化。全年累计完成工程预算评审19项,送审金额10177.74万元,审定金额8599.03万元,核减金额1578.71万元,核减率16%;评审工程结算项目97项,送审金额21805.07万元,审定金额17815.69万元,核减金额3989.38万元,核减率18%。

科学运作PPP合作共建模式。2016年我县在省内率先设立规范系统的县级PPP项目库,先后完成以人民医院建设为主体的省级PPP示范项目和市政道路、地下综合管廊及配套设施建设国家级PPP示范项目落地,总投资14亿元,完成建设投资1.5亿元;联合省财政厅、金融机构设立全省首家县级PPP子基金,基金规模达到3亿元,争取到上级扶持奖补资金900多万元,在财政困难的情况下开创了“政府+社会资本”、“财税+金融”的县域经济发展新模式。

财政收入成绩来之不易,同时我们也要看到,存在问题和不足:我们收入受煤炭产业制约的局面没有得到缓解;收入结构失衡、质量较低,非税收入规模偏大、收入结构不合理;支出规模扩大、可用财力不足,收支矛盾突出的问题更加显;财政改革管理推进力度不够,科学化精细化管理还有一定差距。下一步,我们将主动探索管理新模式,采取积极有效的措施,稳固和培植财源,全力支持民生建设,不断加大扶贫力度,继续深化财政体制改革。

二、2017年财政预算草案

收入预算编制坚持实事求是,与经济社会发展水平相适应,与国家政策相衔接。支出预算编制坚持量入为出、有保有压,依法安排各项财政支出,进一步调整结构、盘活存量、突出重点、勤俭节约。坚持预算管理和资产管理紧密结合。创新财政投入方式,更好地发挥财政资金对民间投资的拉动作用。

(一)2017年公共财政预算草案

1、收入预算草案。2017年收入预算安排,仍将坚持稳中求进的工作基调,确保财政收入增长与经济发展速度相适应。

2017年,全县公共财政预算收入64800万元,为上年完成数的106.14%。全县公共财政预算收入加返还性收入-610万元,一般性转移支付收入31200万元(其中:基层公检法司转移支付998万元、基本养老金转移支付2975万元、义务教育转移支付1384万元),专项转移支付8387万元,上年结转4229万元,调入资金6100万元,收入总计为114106万元。

2、支出预算草案。继续遵循“保基本、兜底线、促公平、可持续”的思路,确保支出安排向民生、社保、重点、发展倾斜。

2017年,全县公共财政预算支出安排113437万元,为上年完成数的73.76%。公共财政预算当年财力支出94721万元,加上年结转4229万元,专项转移支付收入安排的支出8387万元,调入资金安排的支出6100万元,体制上解669万元,支出总计为114106万元,和收入总计相比,实现年度收支平衡。

经汇算,2017年全县行政事业单位使用财政拨款安排的“三公”经费预算为869万元,比上年预算减少149万元,比上年决算下降0.34%,做到“三公”经费预算只减不增。其中:公务接待费316万元,比上年预算下降7.33%,比上年决算下降5.67%;公务用车购置及运行维护费548万元,比上年预算下降19.05%;因公出国(境)费5万元,比上年决算下降28.58%。

(二)2017年政府性基金预算草案

2017年,全县政府性基金收入预算16000万元,为上年完成数的209.18%;政府性基金补助收入125万元,上年结转1132万元,全县政府性基金收入总计17257万元。支出预算16000万元,为上年完成数的159.35%;转移支付收入安排的支出125万元,上年结转1132万元,全县政府性基金支出总计17257万元。

(三)2017年社会保险基金预算草案

2017年,全县社会保险基金收入18573万元,为上年完成数的135.86%。其中:居民社会养老保险基金5127万元、机关事业单位基本养老保险基金13446万元。

社会保险基金支出16805万元,为上年预算的152.86%。其中:居民社会养老保险基金3359万元、机关事业单位基本养老保险基金13446万元。

全口径预算还包括国有资本经营预算,由于我县国有股份很少,有一些其他国有资产经营收入,根据《预算法》规定,已列入公共财政预算中。

三、2017年财政工作主要措施

2017年,是“十三五”规划的关键一年,也是“全面挺进全省第一方阵”的初始之年,全县财政工作要主动贯彻落实中央、省、市、县的各项决策部署,按照省委“一个指引、两个关键”重大思路要求,围绕市委“两个全面”战略举措,有针对性地制定各项工作措施,积极应对可能出现的各种不利局面,努力完成县委县政府“争当晋中挺进全省第一方阵排头兵”的目标任务。

    (一)狠抓收支管理,切实提高财政运行质量

    依法组织收入。科学安排收入预算,规范财政收入管理机制,建立健全与经济指标变化相衔接的考核体系,形成各部门齐抓共管、协同促进的财政增收局面。不断完善挖潜增收各项措施,丰富工作手段,发挥“一财两税”收入监测分析联动机制的作用,做足收入分析,继续深化挖潜增收。

推动财政支出执行。加强预算执行管理,及时批复部门预算和转移支付预算,督促做好项目实施准备工作,提高支出执行到位率。对预算执行进度缓慢或者预计年内难以执行的资金,要及时收回调整用于亟需支持的领域。

(二)支持扶贫攻坚,建立精准扶贫支持机制

加大扶贫资金投入。落实扶贫攻坚政策,加大财政扶贫资金投入,坚持产业扶持、技能扶持、资本扶持。强化扶贫专项资金管理,及时下达各类上级扶贫资金,保证扶贫资金足额配套。认真落实中央和省、市强农惠农富农政策,支持耕地地力保护和粮食适度规模经营,支持农业综合开发和现代农业示范区建设。

探索资产收益扶贫。探索财政涉农资金资产收益扶贫机制,研究制定财政专项扶贫资金和涉农资金及形成的资产折股量化办法,引导贫困村、贫困户从中获取资产性收益,促进贫困户稳定增收脱贫。探索建立农村基础性公益资产(资源)量化入股模式。

(三)有保有压,更加合理地安排财力

保障民生发展需求。全县民生投入要占到一般公共预算支出的80%以上,提高基本公共服务均等化水平,保证各项社会保障和医疗卫生提标政策的落实,稳定增加就创业支出,推进义务教育均衡发展,加大对贫困乡镇、薄弱学校教育投入力度,探索以货币化方式推进部分民生工程,着力解决人民群众关注密切的民生发展重点难点问题。

保障县本级机关运转和工资发放。优先保证工资、医保、养老等需求,在保证机关正常运转的前提下,压缩一般性公用支出,严格控制结转结余,确保“三公”经费的合理、合规和节约使用。

确保财政可持续。严格遵循全县经济社会发展实际,按照“雪中送炭、量力而行”的原则安排民生领域支出。全面梳理已出台的各项重大支出政策,对一些不合理的支出标准或超出财力可能的过高承诺,及时取消或调整。统筹考虑调整优化支出结构,增强财政可持续性。

(四)做好协同发展,推动全县经济平稳运行

支持创新驱动升级。落实减税降费政策、切实减轻企业负担。积极发挥产业扶持资金作用,支持和引导装备制造、数字经济、旅游文化、科技创新等新兴产业发展,着力培育转型升级新动力。

支持金融创新。落实中央、省、市扶持中小企业发展政策,筹集落实各级各类扶持资金,加大对担保公司的财政支持,放大财政资金效益,促进中小企业发展。

扩大PPP项目领域。实施两个“PPP”项目包的同时,继续完善实施方案和管理办法,继续加大培训和宣传力度,多领域识别和筛选一批项目进行储备,扎实做好项目前期识别和论证工作,进一步规范PPP项目全生命周期管理,建立健全项目风险防范和监督机制。

(五)继续深化改革,提升财政管理综合能力

推动预算管理改革。积极推进“营改增”改革,落实“减税降费”政策;完善基本支出和项目支出定额标准体系建设,从严控制一般性支出;加强“四本预算”统筹管理,将政府所有收入纳入预算。

进一步盘活存量资金。继续按照预算法和其他有关规定清理收回两年以上结转资金,同时加大对两年以内资金的清理盘活。

强化债务管理。将地方政府债务分类纳入预算管理,逐步建立符合我县实际的债务风险预警机制和应急处置机制,有效防范财政风险;做实债务限额管理,及时编制预算调整方案,自觉接受人大监督。

加强国有资产收益监管。制定完善管理制度,将所有国有资产投入收益、出租出借收入和处置收入全部纳入财政预算统一管理;加快推进资产管理与预算管理深度融合,规范政府性资产使用行为,做好车改后续工作。

全面推进预算绩效管理。建立健全预算评审机制,强化财政投资评审;深入开展预算绩效评价,逐步实现预算部门整体支出绩效评价全覆盖,加强绩效评价结果运用,提高公共资金使用效益。

强化监督职能。健全财政运行监督机制,加大对民生投入、专项资金和重点项目的监督检查力度;加大资金使用监管力度,建立资金使用追效追溯制度,完善财政资金监管体系。

主任、副主任、各位委员2017年财政改革发展任务艰巨、责任重大。我们一定要按照县委决策部署,忠诚担当、攻坚克难、锐意进取,为挺进全省第一方阵做出新的贡献!